Kaip parengti iš anksto ataskaitą? Imties ir taisyklės

Kompensuojamos ataskaita - tai pirminis dokumentas, apskaitos apskaitą. Jo pagrindinis tikslas yra patvirtinti, sunaudojamą kiekį atskaitingi asmenys.

Dvipusis vieninga forma numeris AO-1 - vieną formą kiekvienai juridinio asmens bet kokios nuosavybės. Vienintelės išimtys yra valstybės tarnautojai, kurie naudoja nuo 2002 su firminių "0504049".

Pareiga sukurti sąnaudomis ataskaitą nustatomos kiekvienam darbuotojui, kuris gavo pinigus už verslo ar bet kokios medžiagos ar gaminio (pvz, raštinės reikmenys ar maistą) įsigijimo.

Kompensuojamos ataskaita keliautojas

Kaip parengti iš anksto ataskaitą, jei siunčiančios organizacijos darbuotojas atlikti bet kokį kitą miestą užduotį?

Kelionės vadinamas darbuotojų kelionę, siekiant vykdyti savo pareigas ne verslo vieta yra. Ji niekada visiškai be išlaidų, kurios yra taikomos darbuotojų atlyginimo, pagal taikytiną teisę.

Verslo keliautojams išlaidos gali būti priskiriamos:

• Keliauti pirmyn ir atgal, bet tik tada, kai darbuotojas turi bilietus.
• Būsto nuomos (čekiai arba kvitai reikalingi pristatymas).
• Papildomos išlaidos, įtrauktos į parą.
• Telefono skambučius, pašto, valiutos keitimo ir tranzito mokestį, bagažo bilietų ir koks nors kitas įvykis, be kurių veikimas nebuvo pasiektas pagrindinis tikslas kelionę.

Visi pirmiau minėti išlaidų turi būti dokumentuojami. Jeigu mes kalbame apie kasdien, jų dydis yra paprastai nustatyta tvarka ar kelionės pozicijos, kiekvienos įmonės išduotas. Suma gali skirtis priklausomai nuo to, kur darbuotojas išėjo: regione, kituose regionuose Rusijos Federacijos, ar užsienyje.

Teisės aktai nenustato maksimalaus dydžio pragyvenimui, bet jei jų vertė šalyje viršija 700 rublių, o išorėje - .. 2500 RUB, jie turėtų būti taikomos fizinių asmenų pajamų mokesčio. Problemos su, kaip tinkamai vykdyti iš anksto ataskaitą grįžęs iš kelionės, neturi atsirasti. Užbaigimo data dokumento - ne daugiau kaip per tris dienas nuo jų atvykimo. Jei atskaitingas suma nebuvo visiškai praleido, skirtumas turi būti grąžintas į kasą per grynųjų pinigų tam, bet jei, priešingai, buvo išlaidų viršijimas, darbuotojas kompensuojamas visiems su paaukotinas pinigų orderio pagalba.

Kokie yra blogai suformuota reiškia išlaidų ataskaitos pasekmės?

Tinkamai pasirūpinti iš anksto ataskaitą apie misijos darbuotojo per tris dienas, kitaip priežiūros institucija gali nuspręsti, kad sumą kaip pajamas, kurios turi būti įrašomi į asmens pajamų mokesčių ir draudimo įmokų.

Beje, naujos redakcijos įstatymo priėmimas № 290-FZ, d liepos 3, 2016 m pristato kai kuriuos patikslinimus, tokius kaip griežtas bausmes už netinkamą nuostatą čekiu. Taip pat planuojama pradėti naudoti dėl kelionės apmokėjimo išlaidų specialiųjų kredito korteles, pagal tarptautinį standartą "Visa" ir "MasterCard".

Bendrosios taisyklės

Kaip parengti iš anksto ataskaitą? Jūs tiesiog turi atitikti kiekvienas iš šių elementų:

1. Ataskaitoje turi būti pateiktas ne vėliau kaip per tris darbo dienas nuo tada, kai:

• pasibaigęs, darbuotojų pareiškime dėl pinigų klausimu;
• pareigūnas išėjo į darbą, jei pasibaigus laikotarpiui, už kurį išdavė pinigus, turėjo atostogų ar ligos;
• darbuotojas grįžo iš komandiruotės.

2. Kad ataskaita turėtų naudoti vieningą formą skaičių AO-1 arba formuoti dabar priimta.

3. Darbuotojas, kartu su buhalteriu, kuris žino, kaip parengti išankstines ataskaitas (pvz unikaliai laisvų programinės įrangos programos), turi užpildyti dokumentą.

4. Tvirtinant balanse popieriaus atitinka galvą.

5. Bet koks dokumentas turi būti pridedamas išankstinis čekiai, sąskaitos-faktūros, bilietų ir kitų dokumentų, įrodančius, kad žmogus tikrai praleido pinigus atskaitingą.

Už pripildymo metodika

Kaip parengti iš anksto ataskaitą?

Pirmasis arba priekinė dalis turi būti užpildyti buhalteris. Tai neįmanoma padaryti nenurodant detalių dokumento (numeris ir data), informacijos apie įmonę ir atskaitinga žmonių, apie grynųjų pinigų avanso sumos, santrauka: išeikvojo lėšų ir sąskaitų, apie kuriuos galima spręsti, judėjimo ir nurašymą. Be to, reikia pažymėti perviršio ar vozvernut nepanaudotas avansas.

Antroji dalis yra nuplėšiama kvitą, kad išlaidų ataskaitoje priimami peržiūrai. Užpildžius buhalteris turėtų nukirsk ją ir duoti atskaitingą pareigūnas.

Trečiosios dalis (užpakalinė pusė formos AO-1), kad būtų užpildytas kartu. Užduotis podootchetnogo darbuotojas - atspindi informaciją ir padaryti gerai suformuotą pardavimo kvitą sąskaita ataskaitoje. Buhalterė bus užpildyti sumos ir sąskaitų, kurios turės įtakos pinigai.

Dokumente turi būti pasirašytas darbuotojo, apskaitininko ir vyriausiasis buhalteris. Tik po to ji gali patvirtinti galvą.

pagrįstų išlaidų perviršį

Kaip Lygiosios viršyta išlaidų ataskaitą? Pirmiausia jums reikia įsitikinti, kad jo galiojimo:

• skiriamos atliekų ištekliai reikalauja didesnių veiklos užduotis vardu vadovais;
• darbuotojas turi pagalbinį dokumentus.

Jei kuri nors sąlyga netenkinama, tuomet pinigų suma negrąžinama.

Dėl kompensacijos tvarka pereikvojimas Office

Atsižvelgiant į sąnaudų perviršio atveju į buhalterio kelia klausimą: iš anksto ataskaita - Kaip parengti. Pavyzdys pasitraukimas pinigų užsakymo forma № CO 2 gali būti lengvai randama didžioji internete. Skirtos neesminėms šio dokumento turi būti nurodyta ataskaitoje - eilutė "pereikvojimas išduotas pinigų orderis."

Laikotarpio kompensavimo lėšos pereikvota darbuotojas nėra nustatytas įstatymu. Todėl, jei buhalteris neturi reikiamą informaciją apie įpareigoti į išlaidų ataskaitos, tai nereiškia jokių nuobaudų.

Terminai kompensacijos išlaidų perviršį atlyginimų kortelėje

Šiuo metu beveik visi organizacijų sąrašą darbuotojų atlyginimus banko kortele. Ar įmanoma perdėti ant išlaidų ataskaita sumą grąžinti darbuotoją taip pat?

Teisės aktai neturi konkretų atsakymą. Dokumente siūloma tik vienos rūšies kompensacija už sumą pereikvota atskaitingos - grynaisiais pinigais.

Toje pačioje nuomonėje 2006 jis dalinosi Rusijos centrinis bankas savo laiške skaičius 36-3 / 2408. Šiuo atveju, tai yra raidė, bet gruodžio 24, 2008 № 14-27 / 513 pateikiama informacija apie klausimą: Ar galiu naudoti banko kortelę atsiskaityti smulkių pinigų nėra iš centrinio banko kompetencija. Tinklo įmonė turi savarankiškai spręsti šiuo atveju problemų. Ir turėti kontrolinį institucijai nekyla per daug klausimų, tai yra rekomenduojama naudoti kasos.

Kaip kompensuoti darbuotojų asmeninę pinigus?

Organizacijos darbuotojas pats gali eiti į reikalingų prekių (darbų, paslaugų) įsigijimo savo lėšomis. Šiuo atveju nereikia pildyti avanso ataskaitą. Kaip organizuoti minėtus veiksmus?

Pakanka įsigyti paraišką ir patvirtinamuosius dokumentus (pinigų čekius, sąskaitas faktūras, formas griežtos atskaitomybės, kelionės dokumentų, ir D. pan.).

Padaryti avansą ataskaitą 1C

Kiekvienas buhalteris turėtų būti susipažinę su šiuo dokumentu, kaip išankstinio pranešimo. Kaip atkreipti 1C? dokumento vietą programoje yra "bankas ir kasa."

Sugeneruotą langas, pirmiausia turite pateikti informaciją apie organizaciją ir atskaitingas žmonėms. "Pridėti" mygtuką leis turimą lentelę, kurioje jūs turite užfiksuoti žiniasklaidos išduotą informaciją.

Avansas yra trijų rūšių:

• Pinigų instrumentus. Tai atsižvelgiama į oro ir geležinkelio bilietų, bilietai, pašto ženklų ir dar daugiau.
• Pinigai. Pagrindinis šio dokumento tikslas yra atsiimti pinigų sumą grynaisiais pinigais.
• Einamosios sąskaitos. Dokumento reikalaujama siekiant atsižvelgti į nepiniginės nurašymą tikrą pinigų sumą iš einamųjų sąskaitų bendrovės.

Norėdami gauti informacijos apie pinigų išdavimo, turite pradėti kurti naują sąskaitą pinigų orderį. Po užpildyti dokumentą turi būti atspausdintas ir rankų atskaitinga asmenį užpildyti paskutinę eilutę grynųjų pinigų gavimo ir pasirašyti. Tik po to galite sutaupyti ir laikykite popierių.

Siekiant paaukotinas pinigų orderio lentelėse turi būti nurodyta informacija apie prekių ir medžiagų, perkamų pagal atskaitingo asmens. Jei prekių pirkimo lydi sąskaitos faktūros išdavimo, būtina įdėti vėliavos SF, pasirinkti tiekėją ir užpildyti savo duomenis.

Žiūrėkite "pakuotes" reikia užpildyti informaciją ant pakuotės, kuri yra laukia Tiekėjo prieš.

Skyrius "Mokėjimo" fiksuoja sumas, sumokėtas tiekėjui anksčiau įsigytų prekių. Išankstiniai mokėjimai atspindi laidų D 60.02 PRIE 71.01.

Pažymėti "kita" yra skirtas atsižvelgti į kitas išlaidas atskaitingo asmens, (verslo kelionė, kelionių, kuro sąnaudos ir D. pan.).