Analizė įmonės kreditingumą: tik apie komplekso

Kiekviena įmonė susiduria anksčiau ar vėliau su būtinybe imtis tam tikrą paskolą, siekiant užtikrinti, kad dabartinę veiklą, pirkti brangią įrangą arba bet kuriuo kitu tikslu. Akivaizdu, kad ne kiekviena įmonė turėtų suteikti kreditą - įmonės skiriasi tam tikrais rodikliais, apibūdinančiais įmonę ir rizikos sumą, kurią per kredito teikimo patikimumą. Šiame straipsnyje mes kalbėsime apie tai, ką analize įmonės kreditingumo ir kaip ji praleido.

Paskola visada susijęs su tam tikru rizikos, nes visada yra nesėkmės grąžinti pinigus skolininkui tikimybė. Siekiant sumažinti šią riziką, dideles finansines institucijos, prieš suteikiant tam tikros firmos paskolą, atliko vadinamąjį įmonė kredito analizę siekiant įvertinti galimybę teikti pinigų bendrovės skolos pagrįstumo. sprendimas dėl leidimo išdavimo ar ne teikti paskolos remiantis analizės rezultatais, taip pat galima sprendimas pakeisti paskolos sąlygas - pakeisti palūkanų norma suma, paskolos terminas.

Analizė kredito gali būti atliekamas ne tik išorėje, bet ir viduje. Analizuoti kreditingumas yra įmanoma ir būtina, nes jis leidžia jums prognozuoti iš anksto bankų sprendimą ir taip numatyti ar tikėtis pritraukti išorinius išteklius. Ši procedūra dažnai atlieka bendrovės auditą, kaip jie parašyti savo nuomonę apie reikalus bendrovės būklę.

Praktiniu požiūriu kredito analize organizacijoje yra iš kelių pagrindinių parametrų skaičiavimas remiasi vertybių, iš kurių ir susiformavo nuomonę apie bendrovės galimybę gauti paskolą:

1) santykis "pardavimų apimtis / trumpalaikis turtas" - tai santykis parodo apyvartos lygį, todėl, naudojimo efektyvumą cirkuliuojančių turto bendrovės. Kuo didesnis skaičius - tuo efektyviau bendrovės veikla yra pagrįsta, todėl, tuo labiau patikimas jis yra kaip skolininko.

2) "pardavimų apimtis / nuosavo kapitalo" santykis - apibūdina naudojimo efektyvumą įstatinio kapitalo įmonės. Vėlgi, tuo didesnė šio rodiklio reikšmė, tuo aukštesnis yra įmonės kreditingumą.
Jeigu įmonės kreditingumas analizė atliekama "skubotai", kartais tik iš dviejų pirmiau minėtų figūrų. Tačiau šis požiūris - tikras kelias į nesėkmę, nes visiškai analizė apima svarstymas kitų trijų indeksų:

3) "trumpalaikė skola / Nuosavas kapitalas" santykis - apibūdina aprėpties įmonėje laipsnį į savo kapitalo skolos. Kuo mažesnis šis santykis, tuo lengviau bus įmonė atsipirks savo kreditoriams.

4) "gautinų / pajamų" santykis - leidžia įvertinti mokėjimo skolininkų skolas bendrovės norma. Logiška, kad potencialus kreditorius yra suinteresuotas tuo, kad šis skaičius buvo kiek įmanoma mažesnė, nes greičiau skolos bendrovei konvertuojami į pinigus, tuo labiau patikimas save kaip skolininko.

5) "likvidaus turto / trumpalaikis skolos" santykis - apibūdina aprėpties įmonės laipsnį labiausiai likvidaus turto savo aktualiausių skolas. Kuo didesnis skaičius - tuo geriau jis jaučiasi tvirtai, kalbant apie kreditingumą.

Tik po to, kai apskaičiuota (pageidautina per pastaruosius kelerius metus) Šie skaičiai, įmonė kredito analizė yra baigtas. Galite dabar nebijo priimti sprendimą suteikti bendrovei paskolą, nes skolintojas žino visus Tajniki jį finansiškai.